Возврат налога за лечение ребенка

Возврат налога за лечение детей

возврат налогов за лечение ребенка

в начале апреля сделали ребенку операцию — сптопластику — обошлось в 38 тысяч.

ВОПРОС. возможно ли вернуть 13% за лечение ребенка и за ежегодную оплату контракта в этой поликлиннике (это 25 600 рублей)

также куплен договор на ведение беременности на меня — это 49 000 рублей — возможно ли также вернуть 13% с этой суммы?

спасибо всем откликнувшимся!

всем доброго дня )

делали в платной поликлиннике, в которой у нас договор на обслуживание.

Рядом постою- за санаторно-курортное лечение ребенка тоже хотелось бы вернуть, если можно, конечно.

Заявлять вычет вы сможете только по итогам 2012 года при подаче декларации. Необходимо иметь документы, подтверждающие факт оказания услуги (договор, акт) и факт оплаты (квитанция, чек, платежное поручение банка), копию лицензии медицинского учреждения.

возможно, я возвращала и не раз, все документы вам уже написали выше

Подскажите,это только работающий человек может сделать возврат? Он же не наличными возвращается,а налоговыми льготами?

Возврат налога на доходы физических лиц (НДФЛ) производится тому физическому лицу, которое его сначала заплатило. Если не было дохода, и налоги не платились, то ЧТО государство будет вам ВОЗВРАЩАТЬ? Возврат осуществляется как в виде перечисления денег на сберкнижку(счет) физлица, так и в форме взаимозачета. В случае с вычетом на лечение(обучение) только на счет по итогам представления декларации и заявлений на вычет и возврат.

для этого по окончанию налогового периода

(а налоговый период год)

вы подаете декларацию в ИФНС по месту вашей регистрации

к декларации прикладываете следующие документы

копия паспорта вашего

копия свидетельства о рождении ребенка

справка 2 НДФЛ с вашего места работы за 2011 год

копии документов об оплате медицинских услуг

копии договоров, заключенных с медучреждениями

копии лицензий медучреждений

справки об оплате медицинских услуг (выдаются в учреждении, которое вам эти услуги оказало)

декларация за 2011 год, в которой вы заявляете вычет (38+25,6+49)=112,6

сумма, на которую вы претендуете к возврату составит

112,6 тыс.*13%= 14 638 рублей

максимальный размер вычета в 2011 году 120 тыс рублей на лечение

это в общей сложности.

если сумма превысит 120 тыс. рублей, то вы часть расходов можете оформить как оплаченные вашим супругом

ибо вы и ваш супруг можете получить социальный налоговый вычет на лечение (фактические расходы) в сумме не более 120 тыс. в год

направленные на лечение

себя, супруга (супругу), детей до 18 лет включительно, родителей (матери и отца) Прошлого уже нет, Будущего еще нет, есть только Настоящее

И важное дополнение — для того, чтобы вам вернули НАЛОГ

для этого этот налог сначало за вас должно заплатить предприятие

то есть если вы заявите вычет на лечение в 112,6 рублей, а ваша зарплата ГОДОВАЯ ИТОГО в 2011 году составила 100 тыс. рублей за год (начисленная), то вычет на лечение применят только на 100 рублей

это упрощенно чтобы было понятно

а на деле — при расчете налога на предприятии учитываются и вычеты на вас (400 рублей) и на вашего ребенка (если вы заявляли об этих вычетах), если не заявляли, то при подачи декларации тоже можете заявить и получить данные вычеты. Прошлого уже нет, Будущего еще нет, есть только Настоящее

Образец 3 ндфл за лечение 2014

Об этом сказано в пункте 1. Напомним, в настоящее время врачи указывают не коммерческое наименование лекарства, а название его основного действующего вещества п. Отнеситесь ответственно к оформлению документа, ведь именно в нем происходит расчет суммы подоходного налога, которую вы сможете вернуть у государства при положительном решении налогового органа. Эта сумма будет перечислена на счет налогоплательщика после его обращения в налоговый орган с заявлением о вычете. Точного перечня документов в НК РФ не содержится, однако, исходя из разъяснений Минфина России, ФНС России и обширной налоговой и судебной практики, мы составили примерный перечень документов, которые могут понадобиться при получении налогового вычета и должны подаваться вместе с декларацией 3-НДФЛ. Чтобы принять расходы на такую покупку к вычету, в документах, подтверждающих проведение лечение, должна фигурировать информация о том, что услуги медицинским учреждением оказывались с применением того или иного оборудования или изделия. Какими документами подтвердить расходы Все произведенные расходы на лечение и покупку лекарств нужно подтвердить документально. Она приведена по ссылкам: ; ; ; ; декларация 3-НДФЛ за 2015 год. То есть, как я понимаю мне должны вернуть 13% от 900 тыс. Если доходы или расходы плательщика налога выражены в иностранной валюте, их необходимо пересчитать в рубли по курсу Центрального банка РФ. Заявление на получение вычета, связанного с лечением форма, образец заполнения, скачать. В ней указываются вид и стоимость оказанных услуг, которые оплатил пациент, его ФИО и ИНН.

Остальные вычеты в строках 180-210 применяются в отношении детей, положенный вычет умножается на значение из строки 140. Сдала отчет в налоговую, народу было мало, но 2 человека сидели по 20 мин. Расходы на него учитываются для вычета полностью. Статья: Совет: При оформлении налогового вычета за лечение ребенка, родных в справке об оплате медицинских услуг необходимо указано ФИО лица, которое будет оформлять налоговый вычет, а не получателя услуги — пациента. Лист А заполняется по налогооблагаемым доходам, полученным от источников в РФ, за исключением доходов от предпринимательскои? деятельности, адвокатскои? деятельности и частнои? практики. Заполнение декларации Общие правила. В соответствии с Письмом Минфина РФ от 20. И только в этом году мы узнали, что мужу должны были. все-таки. вернуть на детей. Если лечение или его часть оплачены кем-то другим например, работодателем. то такие расходы для вычета использовать нельзя.

ПРИМЕР Налогоплательщик за отчетный год получил доход в размере 750 тыс. Важные факты: Вычет можно получать каждый год, но только один раз. Сумма уплаченного налога за 2013 год составила 67755 руб. Заполняется данный лист на основании. которые вам должен выдать ваш работодатель. Компания Гарант и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ.

Заявление на возврат налога: вычет на лечение (форма, образец, скачать) | Ваши налоги —

Сдала отчет в налоговую, народу было мало, но 2 человека сидели по 20 мин. Единственное исключение — дорогостоящее лечение. Подробнее о том как получить сам смотрите по ссылке. Компания Гарант и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ. В случае отсутствия показателей, предусмотренных декларацией, в соответствующей строке ставится прочерк.

А при распечатке на принтере допускается отсутствие обрамления ячеек и прочерков для незаполненных ячеек. Лист Ж3 используется для расчета социальных налоговых вычетов, установленных пп. Декларацию о доходах 3-НДФЛ вы можете также скачать с нашего сайта.

Тем не менее, стоит помнить, что к дорогостоящему лечению относится определённый перечень услуг из списка Минздрава, а не просто что-то дорогое. Список документов для оформления вычета на лечение Для получения налогового вычета на лечение необходимо собрать документы: декларация по форме 3-НДФЛ ; заявление о возврате НДФЛ; паспорт; справка 2-НДФЛ за год оплаты лечения; квитанции об оплате медицинских услуг; договор с медицинским учреждением или санаторно-курортным учреждением; За какие года сейчас можно оформить вычет на лечение? Образец Перейдем теперь к листу Ж1. Заявление на возврат налога по вычету на лечение форма, образец заполнения, скачать. Зачастую налоговые инспекции принимают декларацию, но отказываются принимать заявление на возврат налога. Если дохода за отчетный год не хватило для получения вычета в положенном размере то есть ваш доход за год меньше, чем имущественный вычет. то остаток вычета переходит на следующий год. В декларации 23 листа, заполнять все нет необходимости, не оформленные страницы сдавать не нужно, в налоговую подаются только заполненные страницы.

Возврат подоходного налога за лечение: как вернуть деньги

February 6, 2014

Многие люди знают, что можно сделать возврат налога на приобретенное или построенное жилье. Однако мало кто знает, что налог можно вернуть и за медицинские услуги. Для большинства налогоплательщиков это, возможно, и не имеет смысла, ведь среднестатистический здоровый человек не так уж много покупает лекарств. Но для некоторых людей, которые проходили дорогостоящее лечение или покупали дорогие медицинские препараты, сумма возврата окажется весьма существенной.

Возврат подоходного налога за лечение

Вернуть деньги за медицинские услуги и препараты может каждый гражданин, причем не только за свое лечение, но и за лечение несовершеннолетних детей или родителей. Также можно оформить возврат подоходного налога за лечение супруга (супруги). Налоговый вычет возможен в следующих ситуациях:

— если вы лечились в клиниках РФ;

— если вы приобретали лекарственные препараты, назначенные врачом (назначение – обязательное условие);

— если вы тратили средства на заключение договора ДМО или его продление, который предусматривает страховые выплаты;

— если вы проходили дорогостоящее лечение.

В ряде случаев налогоплательщику могут отказать в выплате. Возврат подоходного налога за лечение невозможен в следующих ситуациях:

— если вы оплачивали лечение близких родственников, кроме родителей и детей, не достигших 18 лет;

— если вы тратили средства на заключение договора ДМО или его продление, который не предусматривает страховые выплаты;

— если лечение проходило за границей.

Важная информация: для того чтобы получить вычет, необходимо, чтобы клиника, в которой вы проходили лечение, или страховая компания, имели лицензии.

Сумма вычета рассчитывается индивидуально. Она зависит от величины вашего подоходного налога и потраченных на лечение денег. При этом максимальная выплата равна 120 тысячам рублей.

Еще нужно учитывать, что эти деньги являются общей максимальной суммой для всех социальных вычетов. То есть если вы потратили деньги на лечение и одновременно оплатили обучение, то можно оформлять возврат налога и на то, и на другое. Но общая сумма все равно будет не более 120 тысяч рублей.

Однако существует одно исключение. Если вы оплачивали услуги из специального перечня, утвержденного Правительством РФ, их стоимость вам вернут полностью.

Чтобы сделать возврат налога за лечение, вам потребуются следующие документы:

— годовая декларация (форма 3-НДФЛ);

— заявление на получение вычета;

— справка о доходах (форма 2-НДФЛ);

— договор с клиникой (копия);

— справка об оплате (оригинал);

— рецептурный бланк, заверенный специальной печатью Для налоговых органов РФ (оригинал);

— чеки на оплату медикаментов (копии).

Кроме того, если вы оформляете возврат подоходного налога за лечение близкого родственника, вам понадобятся копии документов, подтверждающие степень родства.

Для возврата денег за лечение необходимо подать все перечисленные документы и справки в налоговую по месту жительства.

Важная информация: налоговый вычет за приобретенное жилье можно оформить только один раз, а возврат за лечение можно получать ежегодно. Документы в налоговую службу подаются за истекший год, и затем в течение трех-четырех месяцев на ваш счет поступают деньги.

lechenierebenochka.ru

Как оформить возврат подоходного налога за лечение зубов в 2018 году

Каждому работающему гражданину, получающему заработную плату, с которой ежемесячно удерживается 13% НДФЛ, можно претендовать на возврат подоходного налога за лечение зубов.

В каких случаях разрешен стоматологический вычет

Согласно постановлению Правительства РФ N№ 201 для возврата налогоплательщику налога за лечение зубов должны быть соблюдены следующие требования:

  • С зарплаты гражданина происходит отчисление в размере 13%.
  • Полученная услуга входит в числоно рмативных актов.
  • Налогоплательщик оплатил самостоятельно всю сумму услуги.
  • На получение компенсации в виде возврата налога на лечение зубов не могут рассчитывать:

  • неработающие пенсионеры;
  • официально безработные граждане;
  • индивидуальные предприниматели с регистрацией по упрощенной системе.
  • Если предусмотрен возврат за лечение зубов у ребенка, не достигшего совершеннолетия, в этом случае он должен быть родным или находиться под законной опекой налогоплательщика.

    Как определить сумму вычета

    Лечение зубов в большинстве случаев дорогостоящая услуга, поэтому денежный вопрос для многих актуален. Законом предусматривается лимит в сумме 15 600 рублей, что составляет 13% от 120 тыс. руб.

    Согласно этим данным, потраченные деньги на услуги стоматологии, превышающие максимальную сумму, возврату не подлежат. Также нужно учитывать, если за помощью к стоматологам обратились не только вы, но и родственники, эти расходы будут суммированы, а расчет возврата будет производиться с общей суммы.

    Например: Иванов И. И. потратил на визиты к стоматологу 80 тыс. руб. Через неделю лечение зубов понадобилось его жене, сумма которого составила 70 тыс. рублей. В результате сумма, потраченная на лечение, составила 150 тыс. рублей. Так как максимальная сумма, с которой разрешено производить возврат составляет 120 тыс. руб., то компенсация с потраченных денег будет возвращена в виде 13%, т. е. 15 600 рублей.

    Но есть и еще одно ограничение – сумма заработной платы, точнее подоходный налог, который удерживается с нее. Вернуть больше суммы удерживаемой с зарплаты получить нереально.

    Пример: каждый месяц с Иванова И. И. высчитывают подоходный налог в сумме 800 рублей. За год (800 ? 12) с него удерживают 9 600 руб. Если бы он в точно такой же ситуации он потратил 150 000 рублей, то сумма возврата была бы равна подоходному налогу, выплаченному в течение года – 9 600 рублей, что на 6 тыс. рублей меньше максимально возможной суммы.

    Но, кроме обычного лечения, лимит суммы возврата которого определен как 120 000 руб., существует и дорогостоящее лечение.

    Следовательно, если медицинская услуга попадает в этот список, то 13% НДФЛ может производиться от полной стоимости, уплаченной за услугу.

    Как рассчитывается вычет с протезирования и имплантации зубов

    Имплантация и протезирование зубов – наиболее дорогостоящие услуги в стоматологии, поэтому многим интересно, можно ли получить за них компенсацию.

    Протезирование зубов не считается дорогостоящей процедурой, поэтому лимит в 15 600 рублей на нее не распространяется. А имплантация зубов приравнивается к дорогостоящему лечению, на которое ограничение не действует.

    Например: Иванов И. И. оплатил имплантацию зубов, на сумму в 14 000 руб. В качестве вычета он может получить (14 тыс. ? 13%) с полной стоимости услуги, поскольку она является дорогостоящей 18 200 рублей.

    В некоторых ситуация приходится пользоваться услугами стоматологов, которые одновременно попадают под дорогостоящий и обычный вид. В этом случае можно получить вычет сразу по двум видам:

  • 13% от всей суммы дорогостоящей услуги;
  • 13% от суммы обычной стоматологической услуги.
  • В такой ситуации возврат подоходного налога может ограничиваться только суммой уплаченного НДФЛ за год.

    Оформление вычета на лечение зубов

    В первую очередь необходимо собрать документы:

  • Налоговая декларация форма НДФЛ № 3.
  • Справка о доходах форма НДФЛ № 2.
  • Копия страниц паспорта: главная и прописка.
  • Заявление на возврат налогового остатка с номером расчетного счета для перевода средств.
  • Копия соглашения с медицинским учреждением.
  • Копия лицензии стоматологического кабинета.
  • Чеки либо их копии на предоставление услуг.
  • Следующим этапом будет представление собранных документов в налоговую инспекцию. Их можно отнести лично или отправить по почте. Если документация отправляется с доверенным человеком, согласно закону он должен предъявить соответствующий документ, заверенный нотариально. В 2017 году появилась возможность получать налоговый вычет напрямую у работодателя.

    Сроки сдачи документации на налоговый вычет

    На получение социального вычета налогоплательщик должен представить документы на протяжении 3-х лет, поэтому не стоит упускать из вида сроки. Если услуга по лечению зубов предоставлялась в 2017 году, то не поздно оформить документы в 2018, 2019 и 2020 году. По прошествии этого времени вернуть деньги не выйдет.

    На протяжении текущего года сроки подачи документов не ограничены, поэтому можно подать декларацию 3-НДФЛ как в начале года, так и в конце. Но чем раньше произойдет оформление декларации, тем быстрее налогоплательщик получит компенсацию.

    Сроки рассмотрения заявления на вычет

    Декларация подается в конце года, в котором предоставлялась услуга стоматологии. Поданное заявление рассматривается сотрудниками налоговой инспекции на протяжении трех месяцев, в течение которых проводится тотальная проверка всех представленных документов. По итогам проверки заявление одобряется или отклоняется.

    В случае положительного результата на протяжении 1 месяца средства перечисляются на счет, указанный в заявлении. При отрицательном ответе гражданин имеет право обратиться к вышестоящим инстанциям или в суд.

    Но если налогоплательщик посчитает приемлемыми условиями для себя получить налоговый вычет за лечение зубов у своего работодателя, то он получит компенсацию за услуги стоматологии в текущем году. Но избежать похода в налоговую инспекцию ему все равно не удастся, но по прошествии месяца он может получить льготу и перестать выплачивать налог на доходы физических лиц на некоторое время.

    Законом установлен максимальный размер социальных налоговых вычетов без возможности перенесения неиспользованных текущих остатков на следующий год. Возмещение подоходного налога может быть произведено в течение трех лет с момента затрат на лечение.

    Внимание! Для посетителей нашего сайта действует специальное предложение: получите консультацию профессионального юриста совершенно бесплатно, просто оставив свой вопрос в форме ниже.

    nalogiexpert.ru

    Возврат НДФЛ в качестве компенсации за затраты на лечение (медицинское обслуживание)

    Забота человека о собственном здоровье требует определенных затрат. И государство готово компенсировать часть из них, предоставляя своим гражданам режим налоговых вычетов на обучение, а также лечение.

    +7 (812) 490-76-58 (Санкт-Петербург)

    Это быстро и бесплатно !

    Налогоплательщики могут получить возврат определенной части или всего уплаченного НДФЛ, в качестве компенсации средств, израсходованных ими на лечение. Это касается:

  • Непосредственно оплаты медицинских услуг (например, возврат НДФЛ за лечение и протезирование зубов).
  • Оплаты медицинской консультации и диагностики.
  • Затрат на приобретение лекарств по назначению врача, если эти препараты из специального перечня, утвержденного правительством.
  • Взносов по медицинской страховке, причем и без наступления страхового случая.
  • Но при этом необходимо соблюдение обязательных условий:

  • Для предъявления права на налоговый вычет не только лекарства, но и медицинские лечебные услуги должны быть из специального перечня.
  • Учреждение или врач, оказавшее эти услуги или назначившие применение лекарств должны иметь «медицинскую» лицензию.
  • При медицинской страховке договор должен включать только оплату лечения и ничего другого. А страховщик должен иметь соответствующую лицензию.
  • Оплата на 100% должна быть произведена гражданином-налогоплательщиком. При полной или частичной оплате работодателем или кем-то иным налоговый вычет не производится.
  • О том, возможен ли возврат НДФЛ за лечение, расскажет видеоролик ниже:

    Претендовать на получение компенсационного возврата НДФЛ за лечение может каждый гражданин РФ, являющийся плательщиком подоходного налога. Он может рассчитывать на налоговый вычет (возврат НДФЛ):

  • За затраты на собственное лечение.
  • За детей до восемнадцати лет.
  • За супруга или супругу.
  • За лечение родителей-пенсионеров.
  • Исключение в этом случае составляют граждане-неплательщики НДФЛ:

  • Безработные, в том числе и получающие пособие.
  • Неработающие пенсионеры. За исключением тех случаев, когда их лечение оплачивают работающие и платящие налог дети.
  • Предприниматели на льготном режиме (не платящие подоходный налог в 13%).
  • Работники компаний, где затраты на лечение оплачивает наниматель или работодатель.
  • Про КБК и заполнение декларации на возврат НДФЛ-3 за лечение читайте ниже.

    Особенности заполнение декларации

    Для получения медицинского налогового вычета подача декларации 3-НДФЛ – обязательна. Но в ней надо отобразить специфические особенности, связанные с возвратом части налога. Вот что надо заполнить (листы обязательного заполнения):

  • Титульный (первый) лист.
  • Раздел 1 (лист 2) со сведениями о суммах уплаты налога и возврата за лечение.
  • Раздел 2 (лист 3) в котором зафиксированы расчеты, подтверждающие цифры из предыдущего раздела.
  • Лист А о доходах из источников на территории РФ.
  • Лист Е1 с расчетами налоговых вычетов.
  • Остальные листы заполняются по необходимости.
  • При составлении декларации следует придерживаться официальных стандартных правил заполнения подобных документов, утвержденных приказом по ФНС. С ними можно познакомиться в инспекции или через интернет.

    Про порядок возврата НДФЛ за лечение себя, ребенка, родителей и т.п. читайте ниже.

    Получение возврата НДФЛ за лечение

    Начиная с 2016 года процедура возврата НДФЛ была облегчена. Теперь для этого не надо дожидаться конца налогового года, а можно приступать к оформлению сразу. Но в основном правила остались те же.

    Итак, давайте узнаем, какие документы необходимы для возврата НДФЛ за лечение (зубов и иные виды).

    О том, как вернуть НДФЛ за медицинские услуги, расскажет это видео:

    И начинать надо с подготовки комплекта необходимых документов. Он означен в директивном письме ФНС и включает:

  • Правильно оформленную форму декларации 3-НДФЛ за тот год, когда производилось лечение.
  • Заявление на возврат на специальном бланке.
  • Справка о факте и размере уплаты налога за интересующий инспекцию год (2-НДФЛ).
  • Паспорт плюс копия (страницы с фотографией и регистрацией).
  • Документы, подтверждающие обоснованность лечения и его стоимость, в том числе и договор.
  • Лицензия, дающая право на лечебную практику для медучреждения или врача. Если возврат происходит за медицинскую страховку, то лицензия компании на именно этот вид деятельности.
  • Все финансовые документы, которые могут подтвердить факт выполнения оплаты за лекарства или услуги.
  • При возврате НДФЛ за санаторно-курортное лечение должна быть справка с указанием стоимости лечебных процедур, так как за проживание и питание НДФЛ не возвращают.
  • Бланк справки об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы вы можете скачать здесь.

    Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы

    Если требуется налоговый вычет за лечение родственника, то дополнительно надо предоставить:

  • Свидетельства о рождении ребенка (для детей) или собственное (для родителей).
  • Свидетельство о браке (для супруга или супруги).
  • Ниже вы найдете образец заявления на возврат НДФЛ за лечение, бланк также можно скачать.

    Образец заявления на возврат НДФЛ за лечение

    О том, куда обращаться, если нужен возврат НДФЛ при оплате лечения, читайте далее.

    Ответственные органы

    Принимать решение о возврате НДФЛ может только налоговая инспекция на основании заявления и полученных документов. А вот получить положенную компенсацию можно:

  • Перечислением денег на свой счет.
  • Или по месту работы, за счет неуплаты компанией подоходного налога. Но это только после получения бухгалтерией специального уведомления.
  • Далее расскажем, как оформить возврат НДФЛ за лечение.

    Процедура возврата включает следующие шаги:

  • Заполнение по соответствующим правилам декларации (3-НДФЛ).
  • Подготовка полного комплекта документов.
  • Заполнения специальной заявки на получение компенсации.
  • Подача документов в ФНС.
  • Получение подтверждения права на налоговый вычет.
  • Получение денег на свой счет.
  • Расчет сумм и лимит возврата НДФЛ за лечение рассмотрены ниже.

    Расчет сумм для налогового вычета следует производить, исходя из того, что максимальная сумма попадающих под компенсацию затрат составляет 120 тысяч рублей. То есть максимально допустимая к возврату сумма НДФЛ будет составлять (в рублях): 120000 ? 0,13 (13%) = 15600.

    И то в случае, если величина подоходного налога, который гражданин заплатил за налоговый год, превышает эту сумму, и не было других налоговых вычетов. Вот несколько примеров расчета:

  • При потраченных на лечение 50 тысяч рублей сумма вычета будет составлять (в рублях) – 50000 ?0,13 (13%) = 6500. Так как она меньше максимально допустимой, то будет компенсирована полностью.
  • А вот если затраты на лечение и лекарства превысили максимально допустимую цифру (например, 130 тысяч рублей), но не относятся к категории дорогостоящих, то полностью они погашены не будут. Расчет (в рублях) – 130000 ? 0,13 (13%) = 16900. Но компенсировано будет 15 тысяч 600 рублей.
  • Исключение сделано только для лечения, отнесенного к дорогостоящим медуслугам (решением правительства). Например, при затратах на лечение, отнесенное к категории дорогостоящих, 350 тысяч рублей, расчет вычета выглядит следующим образом (в рублях) – 350000 ? 0,13 (13%) = 45500. Компенсация будет сделана на всю сумму в том случае, если данный гражданин заплатил за отчетный период НДФЛ на большую сумму, чем вычет. Если же, например, подоходный налог за год составил 40 тысяч, то оставшиеся 5500 компенсированы не будут.
  • Сроки возврата НДФЛ за лечение рассмотрены ниже.

    Срок получения налогового вычета ограничен тремя годами. Компенсировать затраты на лечение, сделанные в более ранний период невозможно.

    А вот налоговой инспекции на проведение всех необходимых процедур по проверке обоснованности налогового вычета предоставлено три месяца. И плюс к этому один месяц на оплату. Поэтому максимальный срок ожидания возврата НДФЛ – четыре месяца после подачи заявления.

    О том, как получить возврат НДФЛ за дорогостоящее лечение, расскажет это видео:

    uriston.com

    Что нужно знать при оформлении возврата подоходного налога за лечение?

    НДФЛ в размере 13%

    С граждан, которые работают, удерживается НДФЛ в размере 13% от заработной платы. С этой суммы можно получить налоговый возврат на лечение.

    Процедура имеет множество особенностей, среди которых расчет максимальной суммы, список документов, а также вид лечения (обычная или дорогостоящая терапия) нужный человеку.

    Налоговый вычет за лечебные процедуры может оформить тот гражданин, который выполнил одно из следующих требований:

  • самостоятельно оплатил свою терапию;
  • провел оплату лечения своей супружеской пары, родителей или несовершеннолетних детей;
  • купил медикаменты себе или свои родным;
  • уплачивал страховые взносы за себя, своих родителей, ребенка или жену (мужа).
  • Порядок проведения процедуры закреплен в статье 219 НК РФ. Перечень медицинских услуг и препаратов, по которым возможен возврат, утверждены Постановлением Правительства №201.

    Максимальной суммой, которую могут составлять расходы на терапию, покупку лекарственных средств и пр., является 12 тысяч рублей. На эту сумму можно оформить возврат налога. Все что больше ее – не подлежит вычету.

    Если же налогоплательщик покупал дорогостоящие лекарства или пользовался дорогостоящими медицинскими услугами, то ограничения по тратам не будет. Вычет будет сделан на полную сумму потраченных средств.

    За какие виды терапии можно получить вычет

    В налоговой терминологии такой возврат имеет название социальный вычет на лечение. Для его получения гражданин может использовать один из таких видов терапии:

  • диагностика и лечение во время предоставления первой помощи пациенту;
  • все виды терапии, которые предоставляются в дневных стационарах врачами общей практики;
  • стационарная медицинская помощь;
  • все виды лечения в санаторно-курортных комплексах;
  • медицинское уведомление населения.
  • Если вид лечения налогоплательщика не входит в этот перечень, то вычет он получить не сможет.

    Вычет по дорогостоящему лечению

    Виды налогового возврата

    Еще одним видом налогового возврата является социальный вычет по дорогостоящему лечению. В этом случае предела для максимальной суммы расходов не существует, а вычет проводится на то количество средств, которое налогоплательщику пришлось потратить. Определить, относится ли определенная медицинская услуга к дорогостоящим, можно двумя способами.

    Первый способ подразумевает просмотр «Справки об уплате медуслуг для представления в налоговую». Код «1» будет говорить о том, что лечение является обычным, код «2» — терапия была дорогостоящей. Такую справку можно получить непосредственно в том учреждении, где и проводилось лечение или приобретение медикаментов.

    Также можно посмотреть перечень медицинских услуг, которые правительство определяется как дорогостоящие.

    Для получения вычета по дорогостоящему лечению, гражданин обязан соблюдать некоторые требования:

  • все препараты должны быть куплены в ходе лечения;
  • больница или другое учреждение медицинского характера не располагает нужными медикаментами, а их покупка самим пациентом прописана в договоре на лечение;
  • у налогоплательщика на руках есть справка от врача, который его лечил, о том, что купленные препараты были необходимы для лечения;
  • в справке, полученной в больнице, присутствует код «2».
  • Если эти условия выполнены не были, то гражданин не сможет претендовать на вычет по дорогостоящему лечению, а значит, на возврат налога будет наложено ограничение.

    Пошаговая инструкция и необходимые документы

    Чтобы получить возврат подоходного налога, обязательно нужно соблюдать некоторую последовательность действий. Пошаговая инструкция выглядит следующим образом:

    1. Заполнение декларации 3-НДФЛ. Во внимание берется только один год. Если расходы на лечение были совершены в период двух или более лет, брать во внимание нужно только последний год – за несколько лет сразу возврат невозможен. В этом случае нужно заполнить две декларации.
    2. Взять с места работы справку 2-НДФЛ. Если налогоплательщик учитывает расходы за 2 последних года, то и справки ему тоже нужны две.
    3. Если налогоплательщик уплачивал лечение или медикаменты для ребенка, супружеской пары или родителей, то ему нужно собрать документы, подтверждающие наличие родства. Если проводилось лечение ребенка – нужно сделать копию его свидетельства о рождении, если мужа или жены – свидетельства о браке, родителей – копия свидетельства о рождении самого налогоплательщика.
    4. Если проводилась оплата санаторного лечения, то нужно будет дополнительно собрать документы для подтверждения вычета. Это может быть корешок с путевки в санаторий, а также платежки, в которых указаны расходы на лечение или реабилитацию (чеки, кассовые ордера, платежные поручения и пр.).
    5. Подготовка документов, свидетельствующих о праве гражданина на получение налогового возврата. В их число может входить договор с медицинской организацией (копия), справка о полной оплате всех услуг, которые представило медицинское учреждение (оригинал), а также платежки об оплате этих услуг (копии).
    6. Если налогоплательщик собрал все необходимые документы, ему нужно написать заявление на налоговый вычет. В нем следует указать банковские реквизиты для перевода средств. Наличными возврат подоходного налога не производится.
    7. Весь перечень документов вместе с заявлением следует отнести в отделение налоговой инспекции, которое находится по месту регистрации налогоплательщика. Если гражданин не может самостоятельно отправиться в налоговый орган по месту прописки, то он может отправить бумаги ценным письмом с описью вложения.
    8. Если все шаги были сделаны верно, а документы собраны в полном объеме, то через некоторое время гражданин получит на свой счет средства по налоговому вычету.

      Возврат налога за лечение для пенсионеров

      Такая категория граждан, как пенсионеры нередко сталкивается с большими сложностями во время попыток самостоятельно получить налоговый вычет за лечение. Они не являются плательщиками НДФЛ, поэтому не могут претендовать на его возврат.

      Заполнение декларации 3-НДФЛ

      Самостоятельно пенсионер может получить вычет только в двух случаях:

    9. если он пребывает на пенсии и в это же время работает (а значит, платит налоги);
    10. если у него есть любой другой доход, с которого он выплачивает 13% налога.
    11. Если же гражданин просто пребывает на пенсии и не получает никакого другого дохода, для получения налогового возврата ему следует обратиться за помощью к своим детям.

      Если дети пенсионера имеют официальную работу и выплачивают 13% налога, то законодательство позволяет им получить налоговый вычет не только на свое лечение, но и на лечение их родителей. Причем компенсацию можно получить за каждый отдельный год лечения.

      Для получения вычета пенсионеру следует соблюдать такие требования:

    12. клиника должна иметь официальное разрешение на работу (речь идет о приватных медицинских учреждениях);
    13. полученные услуги должны быть в перечне, утвержденном Правительством;
    14. все купленные лекарства должны быть приобретены по назначению врача и также входить в правительственный список.
    15. Процедура оформления налогового возврата на своего родителя ничем не отличается от получения вычета за свое лечение. Нужно будет всего лишь представить свое свидетельство о рождении для того, чтобы подтвердить наличие родства.

      Главное, это возможность облегчить расходы на лечение в платных клиниках, так как, к сожалению, не все государственные больницы могут предоставить терапию необходимого уровня.

      Как получить стоматологический вычет

      Работающие граждане получают возможность налогового возврата за стоматологическое лечение. Постановление Правительства №201 говорит о том, что для получения вычета за лечение зубов, следует соблюдать такие условия:

    16. отправлять отчисления с заработка в налоговую службу в размере 13%;
    17. услуга стоматологической клиники должна находиться в списке нормативных актов;
    18. гражданин оплатил услуги клиники при помощи собственных средств.
    19. Позволяется также получать налоговый вычет за оплату лечения зубов ближайших родственников (супругов, детей или родителей).

      Не могут получить налоговый вычет такие граждане:

    20. которые официально нигде не работают;
    21. пенсионеры, которые 3 года до этого не были официально трудоустроены;
    22. индивидуальные предприниматели, регистрация которых происходила по упрощенной схеме.
    23. Сумма вычета на лечение зубов остается стандартной – максимально можно потратить 120 тысяч рублей, за что будет получен возврат в размере 13% (максимально 15 600 рублей).

      К дорогостоящим видам лечения зубов относят имплантацию. В этом случае на сумму возврата не будет наложено никаких ограничений, что позволит налогоплательщику получить 13% вычета со всех потраченных денег. В то же время, протезирование в перечень дорогостоящих услуг не входит, поэтому размер вычета за него устанавливается на уровне стандарта.

      Процедура оформления всех видов лечения (в том числе, и получения стоматологических услуг) одинакова. Нужно будет собрать все необходимые документы, после чего направить их в налоговый орган по месту регистрации.

      Возврат подоходного налога у работодателя

      Чтобы получить вычет за лечение, необязательно следует ждать окончания налогового периода (конца года). Сделать это можно и раньше, если обратиться к работодателю.

      Для этого следует свое право на возврат налога подтвердить в налоговой службе и проделать такие действия:

    24. написать заявление для получения уведомления о том, что гражданин имеет право на вычет;
    25. сделать копии всех нужных документов;
    26. написать заявление и направить его в отделение налоговой службы по месту регистрации со всеми приложенными документами;
    27. уведомление должно быть подготовлено на протяжении 30 дней с момента подачи документов;
    28. направить уведомление работодателю.
    29. Уведомление является основным документом, подтверждающим право гражданина на не удержание НДФЛ.

      Во время подачи копий документов в налоговую, следует иметь с собой и оригиналы этих документов для проверки их сотрудником службы. Все платежные документы должны быть составлены на имя того человека, который заключал договор на лечение, а не самого пациента (если эти субъекты не являются одним лицом). Это значит, что договор на лечение должен заключать именно налогоплательщик, даже если пациентом является не он, а его близкий родственник.

      Налоговый вычет за лечение

      Получить налоговый возврат можно на протяжении 4 месяцев с момента подачи заявления. После представления всех документов, начинается их проверка ответственным инспектором (камеральная проверка). Она длится не менее 3 месяцев. Если проверка окончилась успешно для налогоплательщика, то средства по возврату должны быть переведены на указанный в заявлении счет на протяжении 1 месяца.

      Вычет может быть сделан на 1 налоговый период (1 год). Если лечение длилось больше лет, то на каждый год начисление возврата будет происходить отдельно. Это значит, что каждый год лечения процедуру оформления налогового вычета нужно будет проходить заново.

      Заполнение декларации 3-НДФЛ

      Декларация на налоговой вычет заполняется в специальной программе. Ее можно скачать на сайте ФНС. После ее установки на свой компьютер, можно начинать заполнения формы 3-НДФЛ. Для этого нужно иметь при себе все необходимые для получения вычета документы, так большинство информации нужно будет брать именно из них.

      После заполнения декларацию можно распечатать. Если гражданин неуверен в том, все ли он заполнил верно, файл можно сохранить на флешке и уже в налоговой службе попросить инспектора проверить введенные данные.

      Платная медицина довольно тягостна для бюджета российской семьи, но в некоторых случаях без нее просто не обойтись. Для улучшения условий лечения своих граждан, Правительство предоставляет им налоговый возврат за лечение. Благодаря этому работающие граждане, могут получить обратно 13% от потраченных на лечение или покупку медикаментов средств.

      Следующее видео посвящено теме социального налогового вычета на лечение:

      Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

      posobie.help

      Документы для налогового вычета на лечение: зубов, лечение ребенка, пенсионера

      Каждый официально работающий гражданин РФ имеет право получить от государства частичный возврат средств, потраченных на лечение, медицинскую реабилитацию и покупку медикаментов. Наша статья поможет Вам разобраться в условиях получения компенсации, процедуре и необходимых документах. Также мы рассмотрим специфику получения вычета при оплате за лечение зубов, приобретении санаторных путевок и прочие нестандартные ситуации.

      Кто имеет право на компенсацию лечения

      Для того, чтобы получить от государства частичную компенсацию средств, затраченных на лечение, Вы должны быть:

      • гражданином РФ (иметь статус резидента);
      • официально трудоустроенным (на основании трудового соглашения или договора подряда);
      • плательщиком НФДЛ по ставке 13% (ежемесячные отчисления осуществляет работодатель).
      • Возмещению подлежит не более 13% от стоимости понесенных Вами расходов.

        Государством строго регламентирован перечень медицинских услуг, оплатив которые, Вы можете рассчитывать на возмещение. Вот основные из них:

      • услуги скорой помощи (вызов, неотложная помощь, диагностика);
      • медпомощь в амбулатории и стационаре (профилактика, диагностика, проведение исследований и экспертиз);
      • медицинская помощь, полученная от врачей семейной практики;
      • оздоровление на санаторно-курортных базах (в том числе профилактические процедуры, сдача анализов и т.п.);
      • услуги медицинских организаций по санитарному просвещению (например, лекции для будущих матерей).
      • Как получить вычет на лечение: условия, расчеты, примеры

        Вы можете претендовать на компенсацию не только в случае оплаты за собственное лечение, но также и при понесенных расходах на медицинские услуги, полученные членами Вашей семьи, а именно:

      • расходы на медицинские услуги родителей;
      • оплата за лечение детей возрастом до 18-ти лет;
      • медпомощь, оказанная супругу/супруге.
      • Получить вычет можно как за медицинские услуги, так и за приобретенные лекарства, а в некоторых случаях — за медицинское оборудование, необходимое для лечения (если это указано в договоре с оздоровительным учреждением). Также компенсации подлежит стоимость полиса на добровольное медицинское страхование, а также страховые взносы в рамках договора.

        Итак, Вы — официально работающий гражданин РФ, оплативший за оказанную медицинским учреждением помощь. Как Вам получить налоговый вычет за лечение? Условия компенсации для Вас таковы:

      • Вычет ограничен 120.000 руб. Таким образом возместить можно не более 15.600 руб. (13% от 120.000 руб.).
      • В течение года Вы можете получить возмещение не более той суммы, которой был оплачен НДФЛ за тот же период. Если налог перечислен меньше, остаток компенсации на следующий год не переносится.
      • Если услуги оплачены Вами в прошлом году (двумя, тремя годами ранее), но декларация в налоговую не подавалась, то у Вас есть возможность возместить расходы в текущем году. При этом следует помнить, что вернуть деньги можно только за последние три года (не ранее).
      • Больница (поликлиника, амбулатория, центр), которая оказала Вам медицинскую помощь, имеет лицензию на данный вид услуг.
      • Услуги (медикаменты) соответствует перечню, зафиксированному в Постановлении Правительства РФ (скачать перечень жизненно необходимых лекарственных препаратов).
      • Если в текущем году Вами также оформлен иной социальный вычет (на обучение), итого к возврату по прежнему будет составлять не более 15.600 руб.
      • На получение возмещения могут претендовать только лица, оплачивающие НДФЛ по ставке 13%. ИП получит компенсацию не смогут.
      • В период с 2010 по 2014 Усачев С.Д. производил оплату за собственное оздоровление. С 2010 по 2012 Усачев был официально трудоустроен в АО «Магнат». В 2013 Усачев уволился с места работы, в 2014 был снова трудоустроен.

        Выплаты НДФЛ, которые «Магнат» перечислял за Усачева, а также понесенные затраты Усачева рассмотрим в виде таблицы:

        В 2015 Усачев решил подать документы на получение компенсации, при этом он может получить возмещение только за 2012, 2013 и 2014 годы:

      • В 2012 Усачев потратил 21.810 руб., следовательно, к возврату — 2.835 руб. (21.810 * 13%). Так как «Магнат» перечислил НДФЛ в большем размере (33.700 руб.), то Усачев за 2012 получит все возмещение полностью (2.835).
      • В 2013 Усачев не был официально трудоустроен, НДФЛ с его зарплаты не перечислялись, поэтому права на возмещение он не имеет.
      • Затраты Усачева в 2014 составили 3.650 руб. Оформив вычет, он получит 474 руб. (3.650 * 13%).
      • Итого Усачев сможет возместить 3.309 руб. (2.835 + 474).

        Специалист расчетного отдела АО «Глобус» Федоров С.П. в ноябре 2014 был уволен с места работы. С февраля по апрель 2014 года Федоров проходил обследование в клинике «Стандарт Плюс». «Глобусом» был оплачен НДФЛ с зарплаты Федорова в размере 13.420 руб. В пользу «Стандарт Плюс» Федоров оплатил 104.620 руб.

        Федоров получит от государства компенсацию не более 13.420 (размер НДФЛ), несмотря на то, что согласно расчету, Федорову полагается 13.601 руб. (104.602 * 13%).

        Возмещение стоимости медикаментов

        Купив в аптеке медпрепараты, Вы также имеете право частично вернуть их стоимость. Критерии получения вычета применяются в общем порядке, но только при условии назначения купленного Вами лекарства врачом (для подтверждения требуется рецепт). При согласовании компенсации сотрудник налоговой службы проверяет наименование лекарства на соответствие перечню, утвержденному Постановлением Правительства.

        Согласно рецептам врача, в течение 2015 года Краснов К.Л. купил лекарства на 124.630. Официально работающий Краснов в 2015 оплатил НДФЛ — 41.830.

        Подавая документы, Краснов указал 16.202 руб. (124.630 * 13%). Несмотря на то, что с зарплаты Краснова заплачено НДФЛ больше указанной суммы (41.830), им получена компенсация в размере 15.600 (120.000 * 13%). Это связано с тем фактом, что размер возврата законодательно ограничена.

        Налоговый вычет на лечение зубов

        Немногие знают, что оплатив услуги стоматолога, можно частично возместить их стоимость. Получить налоговый вычет можно, в том числе, за протезирование зубов и установку брекетов, а также за сопутствующие услуги врача-ортодонта. Условия получения возврата аналогичны общему порядку:

      • размер вычета ограничен 120.000 руб. (к возврату — 15.600);
      • компенсация полагается только официально работающим лицам, которые перечисляют НДФЛ по ставке 13%;
      • необходима лицензия медучреждения;
      • к возврату — не более уплаченного НДФЛ за год (компенсация не переносится на последующие годы).
      • Курочкин Г.Л. в 2015 перечислил стоматологической клинике «Улыбка» 36.920 за установку брекет-системы. Работодатель Курочкина в 2015 перечислил в бюджет НДФЛ — 4.650, в 2016 — 21.630. В 2015 Курочкину полагается компенсация 4.650 (не более уплаченного НДФЛ). Хотя в 2016 с зарплаты Курочкина был выплачен НДФЛ — 21.630, возврат за этот год он не получит, так как вычет не переносится на последующие годы.

        Дорогостоящее лечение

        В отдельных случаях компенсация может превышать 15.600. Законодательство не ограничивает сумму возврата в случаях, если Вы вынуждены были пройти дорогостоящее лечение, на которое были потрачены средства.

        Для того, чтобы проверить, относится ли лечение к дорогостоящему, Вам необходимо ознакомится с Постановлением Правительства №201 от 19 марта 2011. Согласно перечню, Вы можете претендовать на неограниченный возврат НДФЛ, если Вами оплачено за:

      • различные операции, проводимые при врожденных пороках, тяжелых болезнях нервной системы, органов зрения, дыхания, пищеварения и т.п.;
      • трансплантацию органов;
      • терапию злокачественных опухолей эндокринной системы;
      • имплантацию протезов и кардиостимуляторов.
      • В 2015 году Савельев оплатит медицинскому центру «Здоровье» сумму 124.550 руб., в том числе:

      • за диагностику (УЗИ внутренних органов) — 1.650 руб.;
      • за обследование в дневном стационаре — 12.600 руб.;
      • за хирургическое вмешательство при врожденном пороке сердца — 101.900 руб.;
      • за послеоперационное наблюдение — 8.400 руб.
      • В 2015 году Савельев через работодателя оплатил НДФЛ в сумме 41.320 руб. На какую сумму возмещения может претендовать Савельев в данном случае?

        Общая сумма затраченных средств (124.550) превышает размер налогооблагаемой базы по ставке 0% (120.000), но Савельев получит возврат в полном объеме (124.550 * 13% = 16.192), т.к. операция на сердце является дорогостоящей. Остальная же стоимость оказанной помощи (диагностика, стационар, послеоперационное сопровождение) не превышает допустимого уровня 120.000 руб. (1.650 + 12.600 + 8.400 = 22.650). Уплаченный Савельевым НДФЛ (41.320) больше суммы возврата (16.192), а следовательно он имеет право на возмещение всей суммы (16.192).

        Если платим за родственников

        У Вам может возникнуть необходимость расходов на лечении ребенка (детей), супруга/супруги или родителей. В каждом из этих случаев можно получить возврат средств, потраченных непосредственно на оплату медучреждению, а также на покупку лекарств.

        Получение вычета на родственников оформляется при соблюдении общих условий. Оформлением возврата занимаетесь Вы как налогоплательщик, при этом по документам (договор с больницей, квитанции об оплате услуг, медикаментов и т.п.) плательщиком выступает родственник (супруг, мать/отец).

        Что касается возмещения при оплате за детей, то их возраст не должен превышать 18 лет. Это связано с тем, что дети старше этого возраста могут быть официально работающими, а следовательно самостоятельно оформлять на себя вычет. Плательщиком по договору с медучреждением будете выступать Вы, при этом в предмете договора будет указано, что медицинская помощь оказана Вашему ребенку. Государством предусмотрено возмещение в сумме не более 15.600 на каждого несовершеннолетнего ребенка.

        Медуслуги работающим и неработающим пенсионерам

        Необходимость в лечении часто возникает у пенсионеров, поэтому вопрос получения возмещения в данном случае как нельзя актуален. К сожалению, государством не предусмотрены льготные условия для получения вычета пенсионерам, поэтому применяется общий порядок.

        Иными словами, пенсионер, который не работает и не выплачивает НДФЛ, претендовать на возврат не может. Если же Вы вышли на пенсию, но при этом продолжаете официально работать, то право на оформления компенсации остается за Вами.

        Инструкция по получению возврата подоходного налога

        Порядок оформления налогового возмещения не имеет временных ограничений, то есть подать документы Вы можете в любое время по истечение отчетного года. Разберемся в каждом этапе процедуры оформления.

        Этап 1. Собираем документы

        Этап сбора документов является основополагающим и именно от него во многом зависит успех всей процедуры в целом. Чтобы оформить вычет на лечение в 2016 году, Вам нужно подготовить:

        Базовый пакет документов
        • Копию удостоверения личности (паспорт);
        • Декларацию по форме 3-НДФЛ (особенности заполнения — смотрите ниже);
        • Справку 2-НДФЛ. Заполняется работодателем в утвержденной форме и содержит информацию о сумме перечисленного НДФЛ за период. Если в течение года Вы работали по совместительству или устраивались на другое место работы — позаботьтесь о предоставлении нескольких справок;
        • Заявление на предоставление такого вычета и заявление с просьбой перечислить возврат налога на Ваш счет в банке (полные банковские реквизиты). Форма заявления на социальный налоговый вычет на лечение законодательно не зафиксирована, поэтому документ может быть составлен в свободной форме (скачать образец заявления у нас на сайте). Несмотря на это, при оформлении вычета советуем Вам заблаговременно обратиться в ФНС по месту жительства для получения бланка актуальной формы.
        • Выше приведен базовый перечень документов для получения любого вычета. С учетом особенностей полученных лечебных услуг (медикаментов), Вам потребуется предоставить документальное подтверждение произведенных расходов.

          Услуги больницы, частной клиники

          Если Вами получены амбулаторные или стационарные услуги в поликлинике, медицинском центре и т.п., то Вам для налогового вычета на лечение также понадобятся такие документы:

        • Договор с больницей с указанием полной суммы понесенных расходов (оригинал и копия). Стоимость дорогостоящего лечения (в том числе приобретение необходимого для больницы оборудования) также должна быть прописана в договоре;
        • Лицензия медучреждения (копия), подтверждающая право последнего на оказание услуг;
        • Справка медучреждения, подтверждающая стоимость медуслуг . Заполняется больницей (медцентром) в утвержденной форме и, помимо стоимости услуг, содержит следующую информацию: ФИО налогоплательщика и его ИНН, номер карты амбулаторного (стационарного) больного, дата оплаты. Также в справке отражаются данные о том, относится лечение к дорогостоящему или нет (код 2 — для дорогостоящего, код 1 — для прочего). Данная справка является подтверждением факта оплаты.
        • Что касается справки, то она также необходима при санаторном лечении. При оформлении возврата стоимость путевки (питание, проживание) не компенсируется. Возмещению подлежит только цена диагностики, терапии, обследований, профилактики, которые Вы проходили в курортном пансионате.

          При покупке лекарств

          Если Вы приобретали медикаменты, то какие документы будут Вам нужны, кроме базового пакета? Вам необходимо позаботиться о:

        • Наличии оригинала рецепта . Составляется по форме 107-1/у и выдается лечащим врачом. Документ обязательно должен содержать печать для налоговых органов РФ. Для получения компенсации препараты, прописанные врачом, должны соответствовать утвержденному законодательно списку;
        • Подтверждении факта оплаты за медпрепараты (копии платежных поручений, квитанций к приходным кассовым ордерам и т.п.).
        • Налоговый вычет на лечение можно получить и заключив договор добровольного медстрахования. Для этого не забудьте о предоставлении:

        • непосредственно соглашения (копия);
        • лицензии страховщика (копия);
        • подтверждения факта оплаты за медпрепараты (копии платежных поручений, квитанций к приходным кассовым ордерам и т.п.)
        • При расходах на лечение родственников

          При оплате за родственников (супруг/супруга, отец, мать, дети) обязательно иметь подтверждение родства:

        • Свидетельство о браке (если платим за мужа/жену);
        • Свидетельство о рождении (ребенка — если платим за ребенка, Ваше — если оплата производилась за родителей).
        • Для того, чтобы избежать задержек и проволочек и оперативно оформить вычет за лечение, рекомендуем заранее позаботиться о полноте и корректности всех документов.

          Этап 2. Заполняем декларацию

          Важным этапом оформления компенсации выступает процедура заполнения декларации 3-НДФЛ. Текст документа содержит основную информацию о Вас как о налогоплательщике (ФИО, ИНН и т.п.), сумму понесенных расходов, расчет и размер компенсации.

          Существует 3 варианта получения и заполнения бланка налоговой декларации для оформления вычета на лечение:

        • Получение бланка в ИФНС и заполнение его там же по образцу;
        • Скачивание формы на сайте налоговой и заполнение его дома (Декларация 3НДФЛ за 2015 год);
        • Получение готовой заполненной декларации (услуги предоставляют специализированные организации, как правило, находящиеся поблизости с ИФНС), стоимость услуги от 500 до 2000 руб, в зависимости от вида вычета, количества документов.
        • Сайт налоговой службы предоставляет налогоплательщикам возможность заполнить бланк с помощью программы в электронной форме, распечатать в 2 экземплярах. Таким образом, Вы всегда будете уверенны, что используете актуальный бланк. Разобраться во всех тонкостях заполнения декларации можно здесь.

          Этап 3. Подаем документы в ФНС

          Все собранные и заполненные бумаги нужно передать в налоговую по месту жительства. Это можно сделать удобным для Вас способом, а именно:

        • Отравиться в ИФНС лично. Такой способ имеет существенное преимущество по сравнению с другими, так как позволяет Вам сразу узнать о результатах первоначальной проверки и на месте устранить возможные ошибки;
        • Переслать пакет документов почтой. Используя почтовую связь, не забудьте составить опись вложений к письму и оформить уведомление о получении. Получив конверт, сотрудник налоговой сверит наличие документов и заверит факт получения подписью;
        • Передать пакет через представителя, который выступает от Вашего имени по доверенности.
        • Этап 4. Получаем результаты

          После того, как Вы передали бумаги в налоговую, службе дается 90 дней для их проверки и обработки. По истечение срока Вы получите письмо с результатами. Если в компенсации Вам отказано, то в таком случае Вам целесообразно будет отправиться в налоговую для выяснения причин отказа. При позитивном ответе обратитесь в ИФНС с заявлением о перечислении компенсации на указанные реквизиты. Возмещение НДФЛ на банковский счет ожидайте не позднее 30 дней с даты принятия заявления.

          Добрый вечер! Я хочу установить брекет -системы в г. Оренбурге, работаю я в фирме, юридический адрес которой другой город, г. Волгоград. Сама я зарегистрирована в Челябинской области и там же в налогой вставала на учет и получала ИНН.

          В налоговую какого региона мне надо предоставить документы? Или я могу пойти в любую налоговую?

          подать декларацию 3-НДФЛ нужно по месту прописки/регистрации

          Добрый день. Мои расходы на лечение составили 100 тыс в 2016 году. Расходы моего отца на лечение также составляют 100 тыс. У него нет доходов. Я буду подавать декларацию от себя на свои расходы и на его. Какую сумму я могу возместить? Исходя из расходов не свыше 120 или 200 тыс.т.к нас двое? Мои доходы позволяют все возместить. Спасибо.

          Здравствуйте, Кэт. Максимальный размер вычета в 120 000 привязывается к налогоплательщику, который подает заявление на вычет и больше максимальной суммы вам не получить, даже если вы будете подавать документы за других своих родственников.

          Добрый день! Подскажите пожалуйста, может ли мед,учреждение отказать мне в предоставлении документов для возврата подоходного налога по средствам почты? Дело в том, что платное мед.услуги предоставлялись мне в г.Мурманск, а я проживаю в области. Приехать за необходимыми документами нет возможности, я написала письмо о предоставлении мне необходимых документов для возврата подоходного налога за лечение- почтой, приложила ксерокопии чеков и договор, однако персонал клиники в телефонном разговоре мне предложили приехать лично и забрать. Возможности ехать из области в город у меня нет. Имеет ли право мед. учреждение не ответить мне на мое письменное обращение и как мне поступить в данной ситуации? спасибо за ответ.

          Очень многое зависит от того, как эта ситуация описана в договоре на оказание услуг (если она описана).

          По-идее, у Вас обращение в учреждение было личное, соответственно, и документацию они могут передать лично. Отказывая в пересылке документов по почте, но предлагая вручить их, так сказать, из рук в руки, учреждение договорных отношений не нарушает.

          Поэтому Вам нужно искать дипломатические возможности разрешить проблему, так как прямых обязанностей, устанавливаемых законом, о пересылке документов по требованию клиента нет.

          Скажите, пожалуйста, могу ли я (работающий пенсионер) получить налоговый вычет за лечение (дорогостоящая операция и приобретение эндопротеза) врослого сына (неработающего пенсионера)?

          Законом предусмотрено, что социальный вычет на лечение ребенка родитель может получить, при условии, если ребенку не более 18 лет.

          Как следует из Вашего вопроса, возраст Вашего сына значительно больший, поэтому право на вычет в таком варианте недопустимо.

          Я работающий пенсионер, доход небольшой, лечу и протезирую зубы.

          Возможно ли: получить налоговый вычет по НДФЛ за лечение зубов 50000 руб мне самой.

          а налоговый вычет за мое протезирование 120000 руб оформить договором на работающего сына?

          Законом предусмотрен максимальный совокупный размер получения вычета 120 000 руб. Этот размер не может быть увеличен в связи с применение зачета несколькими лицами, даже имеющими право применять его. То есть суммы могут распределиться в пределах указанной суммы.

          Предлагаемый Вами вариант недопустим.

          Здравствуйте! Договор на санаторно- курортное лечение санатория при поступление оформлен на двоих с подружкой и сумма договора на двоих. На вычет подала я только на свою сумму. Налоговая требует переоформить только на меня, санатория отказывается переоформлять договор. Как быть?

          Направьте в санаторий запрос о разъяснении положений договора в части детализации стоимости и фактически произведенной оплаты касательно Вас. То есть Ваша цель добиться официального документа от санатория, в котором будет четко указано, какая сумма по договору полагалась к уплате от Вас, какую сумму Вы конкретно оплатили и, что эта оплата соответствует полной стоимости по условиям договора. А также просите, чтобы Вам сообщили причину невозможности переоформления договорных отношений. В своем запросе укажите, что испрашиваемая информация нужна для получения вычета в налоговом органе.

          К имеющемуся пакету документов в налоговую приобщите Ваш запрос и ответ на него, а также письменное объяснение Вашей подруги о том, что она не обращалась с указанными документами в налоговую инспекцию, в которой она зарегистрирована, для получения вычета.

          Договор на лечение зубов оформлен на ребенка.ребенку 18 лет,учится на дневной форме обучения в ВУЗе,может ли родитель получить вычет на лечение ребенка?

          Нет, социальный налоговый вычет в связи с лечением ребенка (так называемый медицинский налоговый вычет), в соответствии с законом можно оформлять на несовершеннолетнего ребенка.

          Вашему ребенку исполнилось 18 лет, то есть он совершеннолетний. Обучение в ВУЗе не являются исключением из правила и это обстоятельство никак не способствует преодолению этого ограничения.

          декларация на возврат по лечению за 15 год и 16-й заполняется одна ,или следует заполнить две-и за прошлый год и за предыдущий?

          За каждый налоговый период (календарный год) декларация заполняется своя (не объединенная), то есть за 2015 год отдельная декларация и за 2016 года отдельная.

          Можно ли получить налоговый вычет на отбеливание зубов?

          Если дочь затратила на лечение зубов своей матери 54000 рублей. сколько возместит налоговая?

          При условии уплаты дочерью налога за указанный отчетный год в достаточном размере для получения вычета, отсутствии других вычетов (на обучение, имущественный и пр.), которые были применены в этом периоде (и в этой связи исчерпан налоговый запас), дочь может возместить всю сумму лечения — 54000 руб., так как она меньше совокупного годового лимита равного 120 000 руб.

          добрый день, в 16 году подавала декларацию за 15, 14 и 13 годы, в 17 году нашлись еще чеки за 13 год, можно ли подать уточненку?

          Добрый день! Если договор оформлен на моего отца (пенсионера), а оплату производила я, могу ли подать документы на возврат денег?

          Вам необходимо предъявить в инспекцию договор Вашего отца на услуги, Ваши документы об оплате, акт выполненных услуг (если имеется), а также документ, подтверждающий родство, и, соответственно, декларацию 3-НДФЛ с заявлением на возврат.

          Здравствуйте, моей дочери 18 лет, она не работает,учиться , я установила ей брекеты, есть ли у меня возможность получить вычет?

          Нет, вычет за дочь Вы получить не сможете, так как возрастной ценз (до 18 лет), установленной подпунктом 3 пункта 1 статьи 219 НК РФ, не позволяет получит вычет родителям за совершеннолетних детей.

          Лазеек для обхода указанного правила не существует, об этом говорится в письмах Минфина №03-04-05/53167 от 22.10.2014 г., №03-04-05/55922 от 30.09.2015 г. и пр.

          Операция по удалению катаракты – факоэмульсификация – попадает в перечень дорогостоящих видов лечения? Или 120 000 руб. ограничивается? Заплатил 160 тыс., на всю ли сумму получу налоговый вычет, или только 15600?

          Да, эта операция попадает под дорогостоящие операции, а также дорогостоящими являются и медицинские материалы. Об этом имеются множественные разъяснения ФНС.

          Роман, лучше ответьте мне по интернету. Мне так удобнее , я на работе.

          Я оплатил обследование — ПЭТ КТ — моей родной сестры.

          Полагается ли мне налоговый вычет?

          Нет, к сожалению, не полагаются, так как это медицинские услуги.

          Налоговым кодексом предусмотрено, что только социальный вычет в связи с обучением может быть предоставлен таким родственникам как брату/сестре.

          Медицинские расходы могут браться к вычету, если оплачиваются родителями за детей и наоборот.

          Здравствуйте. Я хочу получить на лечени. Договор был составлен в 2016 , а последнее доп. соглашение составлено 2017 годом где отражается итоговая сумма лечения. Лечение оплачивалось в 2016 и 2017 годах.Как Правильно оформить декларацию в такой ситуации? Или необходимо делать договор отдельно на 2016 и 2017 года?

          У Вас был договор на длительное время, поэтому за 2016 год предоставляете первоначальную редакцию и документы на оплату. За 2017 год предоставляете договор за 2016 года, дополнительное соглашение и документы на оплату.

          Таким образом, в каждой декларации отражается информация о фактической оплате за соответствующий год.

          Здравствуйте! Я хочу получить вычет на лечение и протезирование зубов, включая имплантацию. Лечебное учреждение относит к дорогостоящему лечению только саму операцию имплантации зубов. Могу ли я потребовать отнести к дорогостоящему виду лечения подготовительные операции, изготовление имплантов? а изготовление и установку штифтов и коронок (реконструкция зубов)? Если могу, то к кому аппелировать: к мед. учреждению или к налоговой инспекции?

          Подобный вопрос до сих пор является спорным и у налоговиков нет единого мнения, собственно, как и у представителей медицины.

          Минздравсоцразвитие дал разъяснение, что медицинское учреждение при проведении операции при протезированию и имплантации зубных протезов вправе (именно вправе, а не должны) отнести эту операцию к дорогостоящим и в медицинской справке указать, так называемый, код 2. И именно на основании этой справки принимает решение налоговая инспекция о составе и объеме социального вычета.

          В практике медицинские учреждения разделяют операцию на множество медицинских действий и каждому присваивают свой статус. Поэтому, как в Вашем случаи, могут возникать подобные ситуации.

          Для решения вопроса с вычетом следует апеллировать к медицинскому учреждению, то есть представить им заявление о необходимости дать Вам обоснования отнесения подготовительных операций к обычным, а не к дорогостоящим. В противном случае, Вы можете оспорить достоверность представленных документов, в том числе в суде.

          Имеет ли значение место проживания (и соответственно лечения) родителей при получении налогового вычета налогоплательщиком?

          Добрый день! Моя сноха находится в отпуске по уходу за ребенком (1,5 года), в 2017 году она устанавливала себе зубные брекеты на сумму 35000, может ли ее мама или ее муж получить налоговый вычет на ее лечение на эту сумму?

          Муж может, а её мать нет.

          Факт того, что сноха не работает и не получает зарплату не важен для возмещения супругу. Главное, чтобы у Вашего сына был заработок и уплата НДФЛ, в счет которого будет возмещение (возврат).

          juresovet.ru